क्रिप्टोकरेंसी पिछले कुछ समय से वित्तीय दुनिया में लहरें बना रही है। जबकि कुछ देश उन्हें गले लगाते हैं और देखते हैं कि नई तकनीक के लिए क्या लाभ हो सकते हैं, अन्य ऐसा करने में बहुत अधिक हिचकिचाते हैं। इसका मतलब यह है कि जब क्रिप्टो लेनदेन या उनकी सीमाओं के भीतर कीमतों को खरीदने/बेचने की बात आती है, तो विभिन्न कर नियम लागू होते हैं। यह कई क्रिप्टो निवेशकों को आश्चर्यचकित करता है क्रिप्टो करों के लिए सबसे अच्छे देश कौन से हैं और एक आदर्श वातावरण प्रदान करते हैं।
बेशक, ए जैसी कोई चीज नहीं है "उत्तम" क्रिप्टो कराधान प्रणाली, लेकिन क्रिप्टो करों की बात करें तो कुछ देश दूसरों की तुलना में बेहतर हैं। आप भी पढ़ना पसंद कर सकते हैं 2023 में क्रिप्टो टैक्स की गणना कैसे करें.
शीर्ष 10 क्रिप्टो कर-मुक्त देश
अपने कर कानूनों और विनियमों के आधार पर, निम्नलिखित दस देश क्रिप्टो करों के लिए सर्वश्रेष्ठ हैं:
जर्मनी
जर्मनी सबसे अच्छे क्रिप्टो कर-मुक्त देशों में से है, क्रिप्टो को एक निजी संपत्ति माना जाता है। जर्मनी क्रिप्टो को संपत्ति के बजाय निजी धन के रूप में मानता है। इसका मतलब है कि यह पूंजीगत लाभ कर के बजाय किसी व्यक्ति के आयकर के हिस्से के रूप में लगाया जाता है।
याद रखें कि जर्मनी केवल क्रिप्टोक्यूरेंसी पर कर लगाता है यदि इसे उसी वर्ष बेचा जाता है जिसे खरीदा गया था। इसके अलावा, क्रिप्टो बिक्री से लाभ प्रति कैलेंडर वर्ष €600 तक कर-मुक्त है।
जबकि जर्मनी अल्पकालिक व्यापार, खनन और दांव पर कर लगाता है, इसके नियम अन्य देशों की तुलना में अधिक उदार हैं। ऐसा इसलिए है क्योंकि बिटकॉइन और अन्य क्रिप्टोकरेंसी को जर्मन कर कानूनों के तहत संपत्ति के रूप में वर्गीकृत नहीं किया गया है।
टैक्स रेजीडेंसी
जर्मनी में रेजीडेंसी और छह महीने से अधिक समय तक वहां रहने से टैक्स रेजिडेंसी परिभाषित होती है। यूरोपीय संघ के नागरिक जर्मनी में निवास स्थापित कर सकते हैं और काम कर सकते हैं। यूरोप के बाहर के लोग निवास वीजा के लिए आवेदन कर सकते हैं और अंदर आ सकते हैं।
एल साल्वाडोर
अल साल्वाडोर ने बिटकॉइन को कानूनी मुद्रा बनाने वाला पहला देश बनने के बाद पूरी दुनिया का ध्यान आकर्षित किया। देश को उम्मीद है कि ऐसा करने से वह अपनी अर्थव्यवस्था में और निवेश आकर्षित करेगा। इसे और प्रोत्साहित करने के लिए, राष्ट्र अब विदेशी निवेशकों को बिटकॉइन लाभ या आय पर कर का भुगतान करने से छूट देता है।
व्यवसायों को देश में बिटकॉइन को कानूनी निविदा के रूप में स्वीकार करने की आवश्यकता है, जो कि और भी अच्छी खबर है। इसलिए, अल साल्वाडोर में, बिटकॉइन का उपयोग वस्तुओं और सेवाओं की एक विशाल श्रृंखला को खरीदने के लिए किया जा सकता है जो कहीं और उपलब्ध नहीं हैं।
टैक्स रेजीडेंसी
अल सल्वाडोर में, यदि आप अस्थायी या स्थायी रूप से देश में 200 दिनों से अधिक समय तक रहते हैं, या यदि आपकी आय का मुख्य स्रोत अल सल्वाडोर में है, तो आप कर निवासी हैं।
पुर्तगाल
यह कहना गलत नहीं होगा कि पुर्तगाल वर्तमान में दुनिया में क्रिप्टो टैक्स और क्रिप्टो टैक्स हेवन के लिए सबसे अच्छे देशों में से एक है। जब तक आप विशेषज्ञ व्यापारी नहीं हैं, तब तक देश में क्रिप्टो ट्रेडिंग पर कोई पूंजीगत लाभ कर नहीं लगता है। तो आप कर मुक्त हैं चाहे आप क्रिप्टो-क्रिप्टो या क्रिप्टो-फिएट का व्यापार करते हैं।
पुर्तगाल की क्रिप्टो-कर-मुक्त प्रकृति और उदार कानून जैसे कि 2020 डिजिटल ट्रांजिशनल एक्शन प्लान निवेशकों और व्यवसायों को आकर्षित करते हैं। गैर-यूरोपीय संघ के निवासी गोल्डन वीज़ा कार्यक्रम में निवेश करके रेजिडेंसी परमिट और पुर्तगाली पासपोर्ट प्राप्त कर सकते हैं।
टैक्स रेजीडेंसी
यदि आप पुर्तगाल में एक घर के मालिक हैं या 183 दिनों से अधिक समय तक रहते हैं तो आप कर निवासी हैं। पुर्तगाल में लंबे समय तक रहने के लिए यूरोपीय संघ के नागरिकों के लिए पंजीकरण प्रमाणपत्र की आवश्यकता होती है। स्थायी निवास के लिए, अन्य सभी नागरिकों को वीजा की आवश्यकता होती है।
मलेशिया
व्यक्तिगत निवेशक क्रिप्टो लेनदेन कर-मुक्त कर सकते हैं। ऐसा इसलिए है क्योंकि मलेशियाई अधिकारी क्रिप्टो को पूंजीगत संपत्ति या कानूनी निविदा नहीं मानते हैं। हालाँकि, एक शर्त है। मलेशियाई अंतर्देशीय राजस्व बोर्ड के अनुसार, क्रिप्टो ट्रेडिंग केवल तभी कर-मुक्त होती है जब वे नियमित या दोहराव वाले न हों।
दूसरे शब्दों में, यदि आप एक दिन के व्यापारी की तरह व्यापार करते हैं, तो भी आपको अपने क्रिप्टो पर कर का भुगतान करना होगा। इसी तरह, क्रिप्टो में लगे व्यवसायों को आयकर का भुगतान करना होगा।
टैक्स रेजीडेंसी
मलेशिया में आपके दिन आपके निवास की स्थिति निर्धारित करते हैं। 182 दिनों के बाद, आपको कर निवासी माना जाता है।
बेलोरूस
बेलारूस दुनिया में क्रिप्टो करों के लिए सबसे अच्छे देशों में से एक है। 2018 की शुरुआत में, बेलारूस ने डिजिटल संपत्ति के लिए एक असामान्य रणनीति अपनाई। मार्च 2018 में, पूर्वी यूरोपीय राज्य ने क्रिप्टो घटनाओं को वैध कर दिया और व्यवसायों और व्यक्तियों को 2023 तक कर से छूट दी।
नतीजतन, खनन और दिन के कारोबार सहित सभी क्रिप्टो गतिविधियों को व्यक्तिगत निवेश माना जाता है। इस प्रकार क्रिप्टो को आयकर और पूंजीगत लाभ कर दोनों से बाहर रखा गया है।
टैक्स रेजीडेंसी
यदि आप बेलारूस में प्रति वर्ष 183 दिन से अधिक समय बिताते हैं और आपके पास कोई अन्य कर निवास नहीं है, तो आप कर निवासी हैं। अगर आपके पास बेलारूस रेजिडेंसी परमिट है या आप बेलारूस के नागरिक हैं, तो आप टैक्स रेजिडेंट हैं।
स्विट्जरलैंड
स्विट्ज़रलैंड दुनिया भर में अपनी कम-कर, उच्च-गोपनीयता बैंकिंग प्रणाली के लिए जाना जाता है। इसने क्रिप्टो कंपनियों और निवेशकों के लिए नियमों में भी ढील दी है।
स्विट्ज़रलैंड इस सूची में क्रिप्टो-कर-मुक्त देश नहीं है, लेकिन यह अभी भी काफी अनुकूल है। देश क्रिप्टो को एक संपत्ति के रूप में देखता है, और कुछ जगहों पर बीटीसी कानूनी निविदा है।
व्यक्तिगत क्रिप्टो व्यापारियों को पूंजीगत लाभ कर का भुगतान नहीं करना पड़ता है। स्विट्ज़रलैंड दिन के व्यापारियों के लिए क्रिप्टो खनन आय पर कर लगाता है। हालांकि, पेशेवर व्यापार के माध्यम से अर्जित क्रिप्टो आय कर योग्य है। आपको संपत्ति कर का भुगतान भी करना होगा, जो आपके निवल मूल्य पर एक वार्षिक लेवी है।
स्विट्जरलैंड के ज़ुग को इसकी कई ब्लॉकचेन कंपनियों के लिए क्रिप्टो वैली कहा जाता है। एथेरियम फाउंडेशन और अन्य तेजी से बढ़ने वाली क्रिप्टो फर्म ज़ुग में स्थित हैं।
टैक्स रेजीडेंसी
यदि आप काम की तलाश में 30 दिनों के लिए स्विट्जरलैंड में या काम की तलाश किए बिना 90 दिनों तक रहते हैं, तो आपके पास स्विस टैक्स रेजिडेंसी है। गैर-यूरोपीय संघ के निवासियों के पास अलग-अलग निवास परमिट और मानदंड हैं।
केमैन टापू
केमैन आइलैंड्स को इस सूची में कोई आश्चर्य नहीं होना चाहिए। केमैन आइलैंड्स को लंबे समय से क्रिप्टो बाजार के बाहर फर्मों और निवेशकों के लिए टैक्स हेवन के रूप में जाना जाता है। क्रिप्टो उनके उदार कर नियमों के अपवाद नहीं हैं।
केमैन आइलैंड्स क्रिप्टो फर्मों और व्यक्तिगत निवेशकों के लिए समान रूप से एक क्रिप्टो टैक्स हेवन हैं। केमैन आइलैंड्स मौद्रिक प्राधिकरण नागरिकों पर न तो निगम कर और न ही आयकर और न ही पूंजीगत लाभ कर लागू करता है। इसके बजाय, कैरेबियन स्वर्ग पर्यटन, वर्क परमिट और बिक्री कर के माध्यम से आय उत्पन्न करता है।
टैक्स रेजीडेंसी
केमैन आइलैंड्स में कोई प्रत्यक्ष कराधान नहीं है।
सिंगापुर
क्रिप्टो करों के लिए सिंगापुर भी सबसे अच्छे देशों में से एक है। यदि आप सिंगापुर में क्रिप्टो बेचते हैं या व्यापार करते हैं, तो आपको कैपिटल गेन टैक्स का भुगतान नहीं करना पड़ेगा, देश के कर नियमों के लिए धन्यवाद। वस्तुओं और सेवाओं पर बिटकॉइन खर्च करना भुगतान के बजाय वस्तु विनिमय लेनदेन के रूप में देखा जाता है।
परिणामस्वरूप, जबकि उत्पाद या सेवाएं वैट के अधीन हो सकती हैं, भुगतान टोकन नहीं है। हालाँकि, यदि आप एक ऐसे व्यवसाय के स्वामी हैं जिसका प्राथमिक कार्य क्रिप्टो व्यापार करना है, तो व्यवसाय अभी भी आयकर के अधीन है।
टैक्स रेजीडेंसी
अगर आप सिंगापुर में 183 दिनों तक रहते हैं या काम करते हैं, तो आप कर निवासी हैं। सप्ताहांत, सार्वजनिक अवकाश, और विदेश यात्रा या आधिकारिक कर्तव्यों के लिए अस्थायी अनुपस्थिति की गणना की जाती है।
नीदरलैंड
नीदरलैंड हमेशा नए विचारों का स्वागत करता रहा है, और क्रिप्टो स्वीकृति अलग नहीं है। आभासी मुद्राओं को नियंत्रित करने वाले सख्त नियमों की कमी के कारण यह क्रिप्टो निवेशकों और संस्थानों के लिए सबसे स्वागत योग्य यूरोपीय देशों में से एक है।
जब क्रिप्टो को विनियमित करने की बात आती है तो डच सरकार ने एफएटीएफ (फाइनेंशियल एक्शन टास्क फोर्स) दिशानिर्देशों का पालन करने के लिए इसे एक बिंदु बना दिया है। यदि आप अंतर्राष्ट्रीय प्रमाणीकरण पसंद करते हैं, तो नीदरलैंड एक ब्लॉकचेन संस्थान स्थापित करने के लिए एक उत्कृष्ट स्थान है।
टैक्स रेजीडेंसी
नीदरलैंड में 183 दिनों से अधिक समय बिताने या यहां अपने "जीवन का केंद्र" होने से आप कर निवासी बन जाते हैं। "जीवन के केंद्र" में पारिवारिक, सामाजिक और आर्थिक संबंध शामिल हैं। एक कर निवासी की आय पर कर लगाया जाता है।
यदि आप नीदरलैंड के कर निवासी नहीं हैं और आपकी कोई संबद्ध व्यावसायिक गतिविधि नहीं है, तो आप पर क्रिप्टो लाभ पर कर नहीं लगाया जाएगा।
माल्टा
माल्टा एक क्रिप्टो टैक्स हेवन है। बिटकॉइन को "खाते की इकाई, विनिमय का साधन, या मूल्य की दुकान" के रूप में स्वीकार किया जाता है, इसका मतलब है कि बिटकॉइन बेचने से दीर्घकालिक लाभ पूंजीगत लाभ कर के अधीन नहीं होगा, जो कि होल्डर के लिए अद्भुत है।
क्रिप्टो ट्रेड डे-ट्रेडिंग स्टॉक की तरह हैं। वे 35% व्यापार आयकर का भुगतान करते हैं। अपनी आय की संरचना करने के तरीके हैं और आप अपनी माल्टीज़ कर दर को कम करने के लिए कहाँ रहते हैं। नतीजतन, माल्टा सबसे बड़े कर-मुक्त क्रिप्टो देशों में से एक है।
टैक्स रेजीडेंसी
रेजीडेंसी टैक्स रेजिडेंसी निर्धारित करती है। यूरोपीय संघ/ईईए/स्विस नागरिक माल्टा नहीं जा सकते, हालांकि गैर-नागरिक कर सकते हैं। 183-दिन का नियम किसी देश में भौतिक समय को सीमित करता है। फिर, आप पर कर लगाया जाता है।
क्रिप्टो करों के लिए अन्य सर्वश्रेष्ठ देश
प्यूर्टो रिको
अक्सर पूछे गए प्रश्न
क्रिप्टो पर कोई टैक्स कहाँ नहीं है?
कुछ सरकारों ने क्रिप्टो लाभ पर कर लगाने का विरोध किया है। सूची में बेलारूस, माल्टा, सिंगापुर और स्विट्जरलैंड शामिल हैं। क्रिप्टो फर्म और निवेशक इन देशों में कर-मुक्त संचालन कर सकते हैं। यह इन देशों में से कुछ बनाता है क्रिप्टो करों के लिए सर्वश्रेष्ठ देश दुनिया में.
मैं क्रिप्टो करों का भुगतान करने से कैसे बच सकता हूँ?
क्रिप्टो लाभ पर करों का भुगतान करने से बचने के कई तरीके हैं। एक दृष्टिकोण ऐसे देश में निवेश करना है जो क्रिप्टोकुरेंसी पर कर नहीं लगाता है। एक अन्य विकल्प क्रिप्टो में निवेश करना है जिसे आपके देश के कानूनों के तहत सुरक्षा के रूप में वर्गीकृत नहीं किया गया है। अंत में, आप क्रिप्टो एक्सचेंजों का उपयोग कर सकते हैं जो आपके लेनदेन पर कर नहीं लगाते हैं।
संयुक्त राज्य अमेरिका में क्रिप्टो टैक्स क्या है?
संयुक्त राज्य अमेरिका में क्रिप्टो टैक्स थोड़ा जटिल है। चूंकि आईआरएस क्रिप्टोकुरेंसी को संपत्ति मानता है, पूंजीगत लाभ कर लागू होते हैं। हालांकि, पूंजीगत लाभ पर कर की दर इस बात पर निर्भर करती है कि आपके पास संपत्ति और आपकी आय वर्ग कितने समय के लिए है।
क्या स्विट्ज़रलैंड क्रिप्टो टैक्स-फ्री है?
हां, स्विट्जरलैंड क्रिप्टो करों के लिए कुछ सबसे अच्छे देशों में से एक है जहां क्रिप्टोकुरेंसी लाभ पर कर नहीं लगाया जाता है। यह इसे क्रिप्टो व्यवसायों और निवेशकों के लिए एक आदर्श स्थान बनाता है।
फाइनल टेक
विभिन्न देश विभिन्न कारणों से क्रिप्टो-फ्रेंडली हैं। अल सल्वाडोर जैसी विकासशील अर्थव्यवस्थाएं बिटकॉइन को कानूनी निविदा के रूप में स्वीकार करने वाले पहले लोगों में से हैं, स्विट्जरलैंड और जर्मनी जैसे देशों में एक अच्छी तरह से विनियमित क्रिप्टो उद्योग है।
यदि आप करों से बचते हुए व्यक्तिगत स्तर पर क्रिप्टो में निवेश करना चाहते हैं, तो स्लोवेनिया, अल सल्वाडोर और पुर्तगाल व्यवहार्य विकल्प हैं। दूसरी ओर, यदि आप एक क्रिप्टो व्यवसाय शुरू करना चाहते हैं और ऐसा करने के लिए कानूनी स्थान की आवश्यकता है, तो माल्टा, सिंगापुर, एस्टोनिया और नीदरलैंड सभी अच्छे विकल्प हैं।
हमें उम्मीद है कि क्रिप्टो करों के लिए सर्वोत्तम देशों पर हमारा लेख मददगार था। हालांकि, कोई क्रिप्टो कर देशों में जाने से पहले, सलाह के लिए कर विशेषज्ञ और कानूनी सलाहकार से परामर्श लें और नवीनतम नियमों के बारे में सूचित करें।
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